近期，阜阳颍东农村商业银行股份有限公司(以下简称“颍东农商银行”)发布2020年业绩报告。截至2020年末，该行资产总额345.47亿元，较上年末上升9.20%;负债总额313.82亿元，较上年末上升9.85%。

尽管资产规模保持较快增速，但颍东农商银行的盈利水平不太稳定，净利下滑幅度较大。数据显示，该行实现营业收入11.56亿元，同比增长3.12%;净利润2.21亿元，同比下滑40.44%。

值得注意的是，截至2020年末，该行资本利润率7.09%，低于监管要求的商业银行资本利润率大于等于11%的规定。

资产减值损失增长近70% 净利下滑40.44%

近年来，该行资产规模不断扩大。2017-2019年的总资产分别为240.02亿元、272.29亿元、316.37亿元，分别同比增长34.98%、13.45%、16.69%;总负债分别为214.93亿元、244.60亿元、285.69亿元，分别同比增长了32.15%、13.81%、16.80%。

虽然近几年资产规模不断扩张，但营业收入增速却逐年放缓。2017-2020年营业收入分别为8.08亿元、9.96亿元、11.21亿元、11.56亿元，增幅分别为30.54%、23.27%、12.55%、3.13%。

尽管该行的营收依然保持增长态势，但增幅已经达到近三年来最低值，这也是颍东农商银行自2017年以来，营收增幅首次跌至10%以下。

该行营业收入主要由利息净收入、手续费及佣金净收入和投资收益组成。2020年该行利息净收入占营业收入的65.14%，该行实现利息净收入7.53亿元，同比下滑5.88%;手续费及佣金净收入亏损623.03万元，同比下滑5.85%;实现投资净收益4.09亿元，同比增长29.85%。手续费及佣金净收入占比较小，对该行营业收入影响不大，另外，虽然利息净收入占比较大，但下滑幅度远不及投资净收益的增长幅度，投资净收益的增加使得该行营业收入增长3.13%至11.56亿元。

虽然该行营收小幅增长，但净利润却大幅下滑40.44%至2.21亿元，去年增收不增利的主要原因是营业支出增加。颍东农商行的营业支出主要由税金及附加、业务及管理费、信用减值损失构成，其中信用减值损失的占比达到60.96%，2020年颍东农商银行计提的资产减值损失增长69.38%至4.59亿元，对净利润的增加造成负面影响。

该行近几年年报数据显示，该行净利润增速逐年下滑。2017-2020年该行净利润分别为3.02亿元、3.42亿元、3.71亿元、2.21亿元，增速分别为27.33%、13.21%、8.60%、-40.44%。

疫情带来的金融风险具有一定的滞后性，银行的信贷资产质量风险也往往会延后暴露，为应对不良上升压力，不少银行去年以来加大拨备计提力度，提高未来风险抵御能力，一定程度上拖累了利润增长。

另外该行去年资本利润率为7.09%，监管要求的商业银行资本利润率是大于等于11%，目前该行资本利润率已低于监管要求3.91个百分点。该行盈利能力有待提高。

不良贷款增加112.97%

据银保监会披露，截至2020年末，我国银行业不良贷款余额3.5万亿元，较年初增加2816亿元;不良贷款率1.92%，较年初下降0.06个百分点。2020年银行业共处置不良资产3.02万亿元，新提取拨备1.9万亿元，同比多提取1139亿元。

通常情况下，银行大幅提高资产减值损失计提力度，意味着该行未来资产质量存在下行压力。截至2020年末，该行不良贷款余额5.09亿元，同比增长112.97%;不良率2.59%，较上年末增长1.14个百分点;拨备覆盖率176.59%，较上年末下降63.53个百分点。

数据显示，2020年颍东农商银行的关注类贷款出现大幅增长，同比增长89.61%至1.78亿元，关注类贷款作为不良贷款的先行指标，在经济下行背景下，易下迁为不良贷款，相关风险应保持关注。此外，该行去年次级类贷款增加119.58%至4.27亿元，可疑类贷款增加220.54%至0.78亿元。

资本充足率方面，颍东农商银行的资本充足率已连续三年下滑。截至2020年末，该行资本充足率14.12%，核心一级资本充足率12.58%，一级资本充足率12.58%，分别较上年末下降0.27、0.30、0.30个百分点。

记者针对银行净利下滑、资产减值损失增加等相关问题致电该行，该行工作人员表示需要向领导汇报，截止发稿前，记者未收到相关回复。

该行官网显示，颍东农商银行成立于2011年11月，是经中国银行业监督管理委员会批准由原阜阳市颍东区农村信用合作社联合社改制成立，是皖北地区首家挂牌开业的农村商业银行。